Калькулятор · НДФЛ с цифровой валюты

Налог с крипты: посчитай свой

С 2025 года криптовалюта в России признана имуществом, и налог с её продажи платить обязан ты сам: налогового агента на зарубежных площадках нет. Посчитай, сколько выходит по твоим числам и во сколько обходится отсутствие документов о покупке.

НК РФ, редакция 2026 ставки 13 и 15 процентов порог 2,4 млн ₽

Ставка до порога

13 %

с базы до 2,4 млн ₽ в год

Ставка сверх порога

15 %

с суммы превышения

Для нерезидентов

30 %

со всей суммы, без порога

Декларация

30.04

уплата до 15 июля

Посчитай

Все суммы в рублях по курсу на дату операции. Расходы это то, что ты реально заплатил за монеты, включая комиссии, и можешь подтвердить документом.

Продал на сумму, ₽

Расходы на покупку, ₽

Другая база этого года, ₽

Документов на покупку нет

Я налоговый нерезидент России

Налоговая база

Налог к уплате

Остаётся на руках

Главная ошибка стоит дороже самого налога

Налоговая база это доход минус документально подтверждённые расходы. Ключевое слово тут «документально подтверждённые».

Если документов о покупке нет, уменьшать доход не на что, и налог считается со всей суммы продажи. Поставь галочку в калькуляторе и посмотри на разницу: обычно она в несколько раз больше, чем сам налог при нормальном учёте.

Что считается документом

Выписка с биржи с твоим именем или идентификатором аккаунта, банковская выписка о переводе на площадку, договор при покупке у физлица, чек платёжной системы. Скриншот интерфейса документом не является. Выгружай отчёты с биржи сразу, а не когда понадобится: доступ к аккаунту можно потерять вместе с историей.

Что важно знать помимо ставки

База считается отдельно. Доходы от цифровой валюты не смешиваются с зарплатой: у них своя налоговая база и свой порог в 2,4 млн рублей.
Налог возникает при выбытии, а не при росте цены. Пока монета лежит и дорожает, налога нет. Он появляется при продаже, обмене на другую монету или расчёте криптой.
Обмен монеты на монету это тоже реализация. Продал ETH за USDT внутри биржи, не выводя рубли, налоговое событие уже произошло.
Убытки уменьшают базу. Если часть сделок в минус, они уменьшают общий результат года. Поэтому считать надо по всему году целиком, а не по одной удачной сделке.
Майнинг облагается дважды по разным основаниям. Сначала доход в момент получения монеты, потом при её продаже, но второй раз уже за вычетом того, с чего налог уже уплачен.
НДС на операции с криптовалютой не начисляется. Это касается и майнинга, и продажи.

Порядок действий

Выгрузи историю операций со всех площадок за год. Биржи, обменники, P2P. Нужны дата, актив, объём, цена, комиссия.
Переведи в рубли по курсу на дату каждой операции. Не по среднему за год и не по курсу на день декларации.
Посчитай результат по всему году, включая убыточные сделки. Считать только прибыльные это переплата.
Собери подтверждения расходов в одну папку. Каждая покупка должна иметь документ, иначе она не уменьшает базу.
Подай 3-НДФЛ до 30 апреля, заплати до 15 июля. Декларация подаётся за предыдущий календарный год.

Про сложные случаи

Стейкинг, лендинг, награды пулов, эирдропы и переводы между своими кошельками имеют разный налоговый смысл, и в законе они описаны не так подробно, как обычная купля-продажа. Если у тебя таких операций много, калькулятор даст только порядок величины. Дальше нужен налоговый консультант, который посмотрит на конкретный набор операций.

Считаю портфели и сделки каждую неделю

Налог это последний шаг. До него стоит понимать, сколько ты реально заработал, где твоя средняя цена входа и что происходит с позициями.

Промпты для своего портфеля Канал Тимура

Ставки и порядок приведены по действующей редакции Налогового кодекса на 25.08.2026: доходы физических лиц от продажи и иного выбытия цифровой валюты облагаются по ставке 13 процентов и 15 процентов с суммы, превышающей 2,4 млн рублей за год, база определяется как доходы минус документально подтверждённые расходы, декларация 3-НДФЛ подаётся до 30 апреля следующего года. Для налоговых нерезидентов применяется ставка 30 процентов. Материал носит информационный характер и не является налоговой консультацией: перед подачей декларации сверяйся с действующей редакцией НК и при необходимости с налоговым консультантом.